IV. Økonomiske forhold
Nedenstående gennemgang omfatter følgende
bevillingslove m. v.:
A. Finansloven for finansåret 1975/76.
B. Tillægsbevillingslovforslaget for samme
år.
C. Budgetoverslagsperioden 1976/77-
1978/79.
A: Finansloven 1975/76
Arbejdet med at etablere universitetets
budget for finansåret 1975/76 påbegyndtes
af hensyn til afleveringsfristerne allerede
i marts 1974, således at konsistoriums budget-
og forretningsudvalg igennem en
planlagt møderække kunne få forelagt det
nødvendige materiale og lejlighed til at
gennemdrøfte dette uden tidspres.
Den valgte procedure har, for at den
skal virke efter sin hensigt, som en nødvendig
forudsætning, at Københavns Universitet
nogenlunde kender den ressourceramme
- defineret som penge og stillinger
- som man skal budgettere indenfor; eller
endnu bedre mulighed for aktivt at påvirke
ministeriets ramme gennem en iterativ
proces.
I erkendelse af nødvendigheden af en
mere seriøs planlægning var det derhos
hensigten i drøftelserne at inddrage to finansår,
dvs. også det første budgetoverslagsår,
fordi universitetet endnu engang
erkendte, at en udvidelse af budgetteringshorisonten
er påkrævet.
Imidlertid indebærer tidsskemaet for
statens budgetteringsprocedure, at undervisningsministeriet
først i juni måned
modtager oplysninger fra finansministeriet
om undervisningsministeriets samlede
ressourcemasse, hvorfor Københavns Universitet
i erkendelse heraf påbegyndte sit
arbejde på basis af nogle tentative rammer
for universitetet udarbejdet af budgetkontoret.
I overensstemmelse med efterhånden
fast praksis koncentreredes de indledende
drøftelser i konsistoriums budget- og forretningsudvalg
omkring afsætninger af
ressourcer til centralbudgetterede aktiviteter,
hvorved forstås aktiviteter, som ikke
med rimelighed kan opdeles på de enkelte
hovedområders primære aktiviteter: Forskning
og undervisning.
Efter at dette arbejde var tilendebragt,
resterede problemet med at fastlægge de
rammer, indenfor hvilke fakulteternes aktiviteter
skulle holdes. Udgangspunktet for
vurderingen heraf var efter opfattelsen i
konsistoriums budget- og forretningsudvalg
fortsat en totalbetragtning, således at
man ved vurderingen heraf skulle have
for øje, at en reallokering kunne være påkrævet.
Som et oplæg til drøftelserne heraf
fremlagde budgetkontoret et konservativt
udspil med det ene formål at belyse,
hvorledes situationen ville være for de enkelte
hovedområder under forudsætning af,
at budgetkontorets tentative beregninger
over universitetets totalramme var korrekt,
at de besluttede afsætninger til centrale
aktiviteter kunne fastholdes og at den herefter
resterende bevillingsmasse fordeltes
mellem hovedområderne i samme forhold
som vedtaget for finansåret 1974/75.
4
.52 Universitetets årbog 1974-75
Som et led i proceduren fremkom det
samfundsvidenskabelige hovedområde med
et indlæg, hvor man i en serie tabeller med
tilknyttede kommentarer påpegede det
samfundsvidenskabelige fakultets vurdering
af dette fakultets underskud i forhold
til de øvrige fakulteter, såvel vedrørende
faste stillinger som vedrørende penge, alt
hovedsageligt relateret til undervisningen.
1 erkendelse af den fra det samfundsvidenskabelige
fakultet fremførte argumentation
samt i erkendelse af. at det humanistiske
hovedområde burde have forøget
deres bevillingsmasse for så vidt angår
teknisk administrativt personale, vedtog
konsistoriums budget- og forretningsudvalg
en reallokering hovedområderne
imellem for så vidt angår stillinger.
Ved skrivelse af 5. juli 1974 meddelte
undervisningsministeriet, hvilke foreløbige
ressourcer, Københavns Universitet kunne
budgettere udfra for så vidt angår finansåret
1975/76.
Af væsentlige ting fra undervisningsministeriets
skrivelse skal fremhæves;
- Der meddeles kun en foreløbig udgiftog
personaleramme.
- Rammer vedrører kun 1975/76, hvorfor
institutionerne kun skal fremsende forslag
til finanslov og ikke bidrag til budgetoverslag.
Rammen blev (april 1974-niveau): stillinger
2.923 ialt, dvs. en udvidelse med
7.
- Penge 516,4 mio. kr.
- Merudgifter, foranlediget af arbejdstidsforkortelsen
i december 1974, skal
holdes inden for rammen.
- Heltidsansat personale defineres som
personale med en arbejdstid på over
halvdelen af normal arbejdstid.
Der skal betales moms af offentlige institutioners
fremstilling af varer og tjenesteydelser
til eget brug. (Finansministeriets
cirkulære af 21. maj 1974).
- Det forudsættes, at 4 stillinger udnyttes
til TAP-personale ved Amagerbyggeriet.
samt at det til Panumbyggeriet nødvendige
personale til varetagelse af tekniske
funktioner tilvejebringes inden for
det lægevidenskabelige hovedområdes
ressourcer.
Som vejledning for universitetets fordeling
af de modtagne ressourcer anførte undervisningsministeriet
yderligere, at Københavns
Universitet ikke kunne påregne
godkendelse af udvidelse af stillingsantallet
ved det teologiske, det lægevidenskabelige
og det naturvidenskabelige hovedområde.
samt at ministeriet forudsatte, at universitetet
søgte om overførsel af stillinger
fra det lægevidenskabelige og det naturvidenskabelige
hovedområde til det humanistiske
og det samfundsvidenskabelige hovedområde.
Den endelige forhandling i konsistoriums
budget- og forretningsudvalg resulterede
herefter i følgende bevillingsmasse,
fordelt som nye stillinger og totale pengemidler
således:
Hovedområde Nye stillinger Penge mio. kr.
Teo. _ 0,5
Samf. + 10 A/L 14,0
-f- 3 A/L
Læge. ^ 3 TAP 21,2
Hum. + 10 TAP: :) 24,8
Nat. -r- 7 A/L 31.0
2 TAP
Heraf 5 pr.. 1.4.1975 og 5 i løbet af finansåret
1975/76.
De nybevilgede stillinger placeres således:
Amager: 4 TAP-stillinger.
Humanistisk hovedområde:
2 TAP-stillinger.
Lægevidenskabeligt hovedområde:
1 stilling som professor.
Den forannævnte professor under det
lægevidenskabelige hovedområde oprettedes
i forbindelse med nedlæggelse af et
honorar med grundbeløb 7.200 kr. for varetagelsen
af epidemiologi.
Ud over foranstående indeholdt univerØkonomiske
forhold 53
sitetets finanslovsbidrag også forslag om
omdannelse af 14 stillinger som ekstraordinær
professor til 14 stillinger som ordinær
professor.
Universitetets bidrag til finansloven for
1975/76 blev, uagtet at det pengemæssigt
respekterede de fastsatte begrænsninger,
ikke godkendt i undervisningsministeriet
og finansministeriet, men blev reduceret
med 2,5 mio. kr., som universitetet fordelte
med 1.792.000 kr. på de centralt budgetterede
konti og 708.000 kr. på fakultetskontiene.
Derudover nægtedes den foreslåede
omdannelse af 14 stillinger som ordinær
professor.
Efter at finansloven var vedtaget i den
reducerede form resulterede senere politiske
forhandlinger i, at universitetets budget
yderligere skulle reduceres med 5.060.000
kr., hvoraf de 4,3 mio. kr. skulle findes
indenfor bevillingen til deltidslærere, medens
de resterende 760.000 kr. kunne placeres
frit af universitetet på betingelse af,
at nedskæringen ikke berørte lønområdet
og vedligeholdelseskontoen.
Den forlangte reduktion på kontoen for
deltidslærere fordeltes mellem de enkelte
hovedområder efter en række meget intense
drøftelser således;
Det teologiske hovedområde 20.000 kr.
Det samfundsvidenskabelige
hovedområde 750.000 kr.
Det lægevidenskabelige
hovedområde 1.000.000 kr.
Det humanistiske
hovedområde 2.000.000 kr.
Det naturvidenskabelige
hovedområde 1.230.000 kr.
Det bemærkes, at den forlangte nedskæring
på 4,3 mio. kr. er angivet i finanslovsniveau,
dvs. april 1974-niveau, medens
fordelingen er anført i forbrugsniveau,
dvs. april 1975-niveau.
B: Tillægsbevillingsloven for 1975/76
På tillægsbevillingslovsbidraget optoges
ikke realændringer i forhold til det foran
oplyste, og denne lov udnyttedes følgelig
for det beskrevne finansår alene til at
ajourføre universitetets bevillingsmasse
pris- og lønmæssigt for inflationen. Til belysning
heraf kan nævnes, at universitetet
til dette formål forventer at få forøget sin
bevillingsmasse med 67,6 mio. kr. på lønområdet,
22,3 mio. kr. på det øvrige driftsudgiftsområde
samt 3,7 mio. kr. på tilskud.
C: Budgetoverslagsperioden
Allerede fordi undervisningsministeriets
ovennævnte indkaldelsesskrivelse til finanslov
ikke indeholdt tentative rammer
for budgetoverslagsperioden, måtte universitet
afstå fra sin ideale fordring om nu
at udvide budgetteringshorisonten med
blot yderligere et finansår.